THEO 税金

「何に課税されるのか知りたい」

「確定申告が必要かどうか知りたい」

そういう方へ向けてこの記事を書かせていただきました。

特に会社員の方は年末調整の時期に、税金のことが気になるのではないでしょうか？

ここでは、THEOの税金と確定申告についてお伝えしようと思います！

そもそも何に対して税金がかかるの？

出金・解約、リバランス・銘柄の見直しの際にETFは売買されますので、この売買で発生する「売却益」と「配当金」に対して税金がかかってしまいます。

譲渡益(売却益)

譲渡益(売却益) ：現在保有しているETFを売却した時に生じる購入価格と売却価格の差から生じる。

日本でのみ課税されます。

※外国税額控除・外国所得税については各自お調べください。

分配金

保有金：現在保有しているETFからもたらされる。

米国と日本の両方が課税の対象。

確定申告が必要なのはどんな人？

源泉徴収なしを選択された方

特定口座(源泉徴収なし)を選択された方は確定申告が必要です。

1月中旬に送られてくる損益通算書に必要な「特定口座年間取引報告書」と「上場株式配当等の支払書」を確定申告に利用してください。

ただし、収入金額が2,000万円以下、給与以外の所得が20万円以下の場合は、確定申告をしなくてもOKです！

確定申告が不必要なのはどんな人？

源泉徴収ありを選択された方

統計によると、93.3%の方が特定口座(源泉徴収あり)を選択されているみたいです。

ですので、大半の方は確定申告をしなくても大丈夫です！

確定申告の書き方を学ぶ手間がなくて楽チンです。

税金・確定申告においてよくある質問

出金しなければ確定申告しなくても大丈夫ですか？

「出金した」、「出金していない」は関係ありません。

たとえ、出金していなくてもTHEOによる自動売買の結果、売却益と配当金に対して課税されます。

配当金がいつ入金されるかですが、3月、6月、9月、12月が多いです。

※積立nisaなら運用益・配当金が20年間非課税となります。

ポートフォリオの時価評価額は税が引かれてるの？

税引き後の時価評価額です。

口座区分の変更はできますか？

例えば2018年に、口座区分を特定口座(源泉徴収なし)に設定したとします。

ところが、とある事情で特定口座(源泉徴収あり)に変更したい場合、同じ年に口座区分の変更はできません。

口座区分の変更予約はできますが、口座区分の変更が適用されるのは翌年からとなります。